人民網(wǎng)北京7月5日電 (記者黃盛)國務院辦公廳在5日轉發(fā)了中國證監(jiān)會、公安部、財政部、中國人民銀行、金融監(jiān)管總局、國務院國資委聯(lián)合發(fā)布的《關于進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》(以下簡稱《意見》)。
《意見》明確五方面重點舉措。一是堅決打擊和遏制重點領域財務造假;二是優(yōu)化證券監(jiān)管執(zhí)法體制機制,健全線索發(fā)現(xiàn)機制,提升行政執(zhí)法效能,深化行刑銜接協(xié)作;三是加大全方位立體化追責力度,強化行政追責威懾力,推動加大刑事追責力度,推動完善民事追責支持機制;四是加強部際協(xié)調(diào)和央地協(xié)同,國有資產(chǎn)出資人加強監(jiān)督管理,金融監(jiān)管部門提升協(xié)同打擊力度,壓實地方政府責任;五是常態(tài)化長效化防治財務造假,增強公司治理內(nèi)生約束,壓實中介機構“看門人”責任,完善財務信息相關制度,加強聯(lián)合懲戒與社會監(jiān)督。
“財務造假毀壞資本市場誠信基礎,嚴重侵害投資者合法權益。打擊資本市場財務造假是證券監(jiān)管執(zhí)法一以貫之的重點?!弊C監(jiān)會新聞發(fā)言人就《意見》向記者表示,《意見》將加大全方位立體化追責力度作為重要內(nèi)容。
具體來看,《意見》在現(xiàn)有工作基礎上,進一步深化重大案件行刑銜接,突出對財務造假公司和“關鍵少數(shù)”的重點打擊,重點做好“追首惡”,嚴厲懲處造假的策劃者和組織者;強化對控股股東、實控人組織實施造假、侵占的刑事追責力度;完善民事追責支持機制,推動簡化登記、訴訟、執(zhí)行等程序,完善示范判決機制,加大特別代表人訴訟制度適用力度,便利投資者獲得賠償。
另據(jù)記者了解,近年來,中國證監(jiān)會持續(xù)改進監(jiān)管執(zhí)法工作,健全執(zhí)法體制機制,一批重大典型案件得到及時懲處。2021—2023年共辦理上市公司信息披露違法案件397件,其中造假案件203起。2021年以來向公安機關移送上市公司、債券發(fā)行人等主體涉財務造假、資金占用、違規(guī)擔保等犯罪案件150余起。推動建立集體訴訟制度,其中康美藥業(yè)賠償投資者24.59億元,紫晶存儲和澤達易盛賠償超過13億元。
“《意見》是構建綜合懲防資本市場財務造假體系的重要制度安排。目前,中國證監(jiān)會已經(jīng)制定了貫徹落實《意見》的細化工作方案?!弊C監(jiān)會新聞發(fā)言人表示,下一步將積極會同國資監(jiān)督管理機構、金融監(jiān)管部門、有關企業(yè)主管部門、公安機關、地方政府等,進一步增強責任意識,密切協(xié)作形成合力,推動《意見》各項任務、要求落地見效。
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